Haushalt 2015

Ortsgemeinde  Forst










Ermittlung des Konsolidierungsbeitrages im Haushalt 2015


Die Ortsgemeinde nimmt am Kommunalen Entschuldungfonds des Landes Rheinland-Pfalz (KEF-RP) teil.
Gemäß vertraglicher Vereinbarung ist der tatsächlich erzielte Konsolidierungsbeitrag jährlich nachzuweisen. 
Grundsteuern Ist-Erträge Hebesatz Hebesatz Hebesatz Nivellierungs- Ertrag auf dem Konsolidierungs-
  2015 2015 2011 2010 satz Niveau des ergebnis 
  (Nachweis: siehe       2011/ Nivellierungssatzes  
  Planüberwachung)       2013 2011 2015
   
 
 
 
Grundsteuer A 3.011,18 € 450% 310% 280% 285% 1.907,08 € 1.104,10 €
   
 
     
   
 
 
 
   
 
     
Grundsteuer B 67.361,26 € 450% 360% 320% 338% 50.595,79 € 16.765,47 €
Anmerkung: Der Steuerhebesätze der Grundsteuern A und B lagen bereits vor Anhebung der Nivellierungssätze in 2011 über dem Niveau der Nivellierungssätze.
Gemäß Fragen und Antworten zum KEF-RP 4.2.1.01 verbleibt in den Fällen, in denen eine Erhöhung über die aktuellen Nivellierungssätze hinaus
erfolgt, das insoweit erzielte Mehraufkommen vollständig bei der umlagepflichtigen Gemeinde und kann als Konsolidierungsbeitrag anerkannt werden.
Gewerbesteuer 85.960,05 € 410% 370% 370% 352% 77.573,70 € 8.386,35 €








Anmerkung: Der Steuerhebesatz der Gewerbesteuer lag immer (2013 und Vorjahre) über dem jeweiligen Nivellierungssatz 
Gemäß Fragen und Antworten zum KEF-RP 7.1.11 wurde das Ergebnis des Haushaltsjahres mit dem neuen Hebesatz dem fiktiven Ergebnis, bei 
Zugrundelegung des alten Hebesatzes, gegenübergestellt.




















Die Steuerhebesätze wurden ab 2015 zur Verbesserung der Haushaltssituation (u.a. Verpflichtungen im Rahmen des KEF-RP) angehoben:
Grundsteuer A von  390,00% auf 450,00%


Grundsteuer B von  390,00% auf 450,00%


Gewerbesteuer von  390,00% auf 410,00%


Hundesteuer





Die Steuerhebesätze wurden ab 2012 um 25 % angehoben, für gefährliche Hunde 25 % Anhebung. 

Die Steuerhebesätze wurden ab 2015 um weitere 20 % angehoben. Überwiegend wurde ein Hund je Haushalt gehalten.
Die Zahl der Hundehalter war 2015 ggü 2011 höher. Gefährliche Hunde wurden  0  Stück gehalten.








Jahr 1. Hund 2. Hund 3. Hund 1. gefährl.Hund 2. gefährl. Hund 3. gefährl. Hund
2011 24,00 € 48,00 € 72,00 € 192,00 € 384,00 € 576,00 €
ab 2012 - 2014 30,00 € 60,00 € 90,00 € 240,00 € 480,00 € 600,00 €
ab 2015 36,00 € 72,00 € 108,00 € 288,00 € 576,00 € 864,00 €
Steigerung um  50% 50% 50% 50% 50% 50%







  Ist-Erträge Anzahl Ist-Erträge  Anzahl Konsolidierungs- Steigerung 

2015 Hundehalter 2011 Hundehalter ergebnis in %

(Nachweis: siehe 2015   2011 (Saldo)  

Planüberwachung) lt. JHV   lt. JHV 2015 ggü. 2011 2015 ggü. 2011

           

4.230,00 € 71 2.460,00 € 58 1.770,00 € 72%
       























Ermittlung des Gesamt-Konsolidierungsergebnisses:










Grundsteuer A



1.104,10 €
Grundsteuer B



16.765,47 €
Gewerbesteuer



8.386,35 €
Hundesteuer



1.770,00 €
Summe         28.025,91 €














nachrichtlich:





Konsolidierungsbeitrag gem. § 2 Abs. 2 Konsolidierungsvertrag

1.522,00 €







Mindestilgung = 80 v. H. des Konsolidierungsbeitrages gem. § 2 Abs. 2 Konsolidierungsvertrag 1.217,60 €





















Liquiditätsstand





    Bestand     Veränderung
Stand am 31.12.2009   -278.635,67 €
 

Stand am 31.12.2010
-249.342,56 €
   -29.293,11 €
Stand am 31.12.2011
-273.236,42 €
  23.893,86 €
Stand am 31.12.2012
-273.072,39 €

-164,03 €
Stand am 31.12.2013
-484.098,57 €

211.026,18 €
Stand am 31.12.2014
-280.840,14 €

-203.258,43 €
Stand am 31.12.2015
-151.362,80 €

-129.477,34 €
Stand am 


 

          -127.272,87 €














Anmerkungen zum Liquiditätsverlauf:




Haushaltsverbesserungen haben sich im lfd. Haushalt insbesondere durch Mehrerträge bei der Gewerbesteuer ergeben.







In der Ortsgemeinde wurden 2011-2012-2013 umfangreiche Straßenbaumaßnahmen durchgeführt. Nach Erhebung der Beiträge hatte sich der
Liquiditätsstand in 2014 (2015 nach Ablauf von Ratenzahlungsverfahren) deutlich verbessert. Aus dem Liquiditätsstand herauszurechnen 
sind Endabrechnungen Erschließungsbeiträge (Eichenweg, Auf dem Kamp), welche in 2016 angefordert wurden, insgesamt: 43.065,90 €







Im Haushalt 2015 war eine Investitionskreditaufnahme von 29.100 € enthalten, welche bis zum 31.12.2015 nicht vorgenommen wurde;
Der tatsächliche Kreditbedarf liegt bei 9.000 €, aufgenommen in 2016. 


Insofern ergibt sich ein bereinigter Liquiditätsstand.











Ermittlung des bereinigten Liquiditätsstandes      

Stand am 31.12.2015, siehe oben


-129.477,34 €

abzgl. Endabrechnungen Beiträge


43.065,90 €

abzgl. offene Kreditaufnahme 2015


9.000,00 €

ergibt bereinigter Liquiditätsstand     -77.411,44 €




































     



(Jürgen Mai, Ortsbürgermeister)













 
 
Kontakt

Ortsbürgermeister

Jürgen Mai

 

Am Steimelskopf 16

57537 Forst

 

Tel.:   +49 2682 8596

Mobil: +49 170 9379225


E-Mail:

juergenhmai@web.de


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