Haushalt 2016











Ortsgemeinde  Forst

















Ermittlung des Konsolidierungsbeitrages im Haushalt 2016





Die Ortsgemeinde nimmt am Kommunalen Entschuldungfonds des Landes Rheinland-Pfalz (KEF-RP) teil.


Gemäß vertraglicher Vereinbarung ist der tatsächlich erzielte Konsolidierungsbeitrag jährlich nachzuweisen. 






















Steuer Ist-Erträge Hebesatz Hebesatz Hebesatz Hebesatz Nivellierungs- Ertrag auf dem Ertrag auf dem Konsolidierungs-
  2016 2015-2016 2013-2014 2011 2010 satz Niveau des Niveau des ergebnis 
  (Nachweis: siehe         2011/ Hebesatzes Nivellierungssatzes  
  Planüberwachung)         2013 2013 2011 2016
     
 
   
 
Grundsteuer A 2.084,15 € 450% 390% 310% 280% 285% 1.806,26 € 1.319,96 € 486,30 €
     
 
       
Grundsteuer B 68.415,48 € 450% 390% 360% 320% 338% 59.293,42 € 51.387,63 € 7.905,79 €










Anmerkung: Der Steuerhebesätze der Grundsteuern A und B lagen bereits vor Anhebung der Nivellierungssätze in 2011 über dem Niveau der Nivellierungs-
sätze. Gemäß Fragen und Antworten zum KEF-RP 4.2.1.01 verbleibt in den Fällen, in denen eine Erhöhung über die aktuellen Nivellierungssätze hinaus
erfolgt, das insoweit erzielte Mehraufkommen vollständig bei der umlagepflichtigen Gemeinde und kann als Konsolidierungsbeitrag anerkannt werden.










Steuer Ist-Erträge Hebesatz Hebesatz Hebesatz Hebesatz Nivellierungs- Ertrag auf dem Ertrag auf dem Konsolidierungs-
  2016 2015-2016 2012-2014 2011 2010 satz Niveau des Niveau des ergebnis 
  (Nachweis: siehe         2011/ Hebesatzes Nivellierungssatzes  
  Planüberwachung)         2013 2012 2011 2016
Gewerbesteuer 69.800,07 € 410% 390% 370% 370% 352% 66.395,19 € 62.990,31 € 3.404,88 €










Anmerkung: Der Steuerhebesatz der Gewerbesteuer lag immer (2013 und Vorjahre) über dem jeweiligen Nivellierungssatz 

Gemäß Fragen und Antworten zum KEF-RP 7.1.11 wurde das Ergebnis des Haushaltsjahres mit dem neuen Hebesatz dem fiktiven Ergebnis, bei Zugrundelegung des alten Hebesatzes, gegenübergestellt.



























Die Steuerhebesätze wurden ab 2015 zur Verbesserung der Haushaltssituation (u.a. Verpflichtungen im Rahmen des KEF-RP) angehoben:
Grundsteuer A von  390,00% auf 450,00%




Grundsteuer B von  390,00% auf 450,00%




Gewerbesteuer von  390,00% auf 410,00%
























Hundesteuer








Die Steuerhebesätze wurden ab 2012 um 25 % angehoben, für gefährliche Hunde 25 % Anhebung. 



Die Steuerhebesätze wurden ab 2015 um weitere 20 % angehoben. Überwiegend wurde ein Hund je Haushalt gehalten.

Die Zahl der Hundehalter war 2016 ggü 2011 höher. Gefährliche Hunde wurden  0  Stück in 2016 gehalten (2011:  1).












Jahr 1. Hund 2. Hund 3. Hund 1. gefährl.Hund 2. gefährl. Hund 3. gefährl. Hund


2011 24,00 € 48,00 € 72,00 € 192,00 € 384,00 € 576,00 €


ab 2012 - 2014 30,00 € 60,00 € 90,00 € 240,00 € 480,00 € 600,00 €


ab 2015 36,00 € 72,00 € 108,00 € 288,00 € 576,00 € 864,00 €


Steigerung 2012 um  25% 25% 25% 25% 25% 4%  











  Ist-Erträge Anzahl Ertrag auf dem Ertrag auf dem Anzahl Konsolidierungs-



2016 Hundehalter Niveau des Niveau des Hundehalter ergebnis



(Nachweis: siehe 2016 Hebesatzes Hebesatzes 2011 (Saldo)



Planüberwachung) lt. JHV 2012 2011 lt. JHV 2016 ggü. 2011



           



4.062,00 € 68 3.385,00 € 2.708,00 € 58 677,00 €


       



































Ermittlung des Gesamt-Konsolidierungsergebnisses:















Grundsteuer A



486,30 €



Grundsteuer B



7.905,79 €



Gewerbesteuer



3.404,88 €



Hundesteuer



677,00 €



Summe         12.473,97 €























nachrichtlich:








Konsolidierungsbeitrag gem. § 2 Abs. 2 Konsolidierungsvertrag
1.522,00 €













Mindestilgung = 80 v. H. des Konsolidierungsbeitrages gem. § 2 Abs. 2 Konsolidierungsvertrag 1.217,60 €











































Liquiditätsstand








    Bestand     Veränderung



Stand am 31.12.2009   -278.635,67 €
 




Stand am 31.12.2010
-249.342,56 €
   -29.293,11 €



Stand am 31.12.2011
-273.236,42 €
  23.893,86 €



Stand am 31.12.2012
-273.072,39 €

-164,03 €



Stand am 31.12.2013
-484.098,57 €

211.026,18 €



Stand am 31.12.2014
-280.840,14 €

-203.258,43 €



Stand am 31.12.2015
-151.362,80 €

-129.477,34 €



Stand am 31.12.2016
-129.770,31 €

-21.592,49 €



Stand am 


 




          -148.865,36 €























Anmerkungen zum Liquiditätsverlauf:







Im Haushalt 2016 war eine Investitionskreditaufnahme von 55.500 € enthalten, welche noch nicht vorgenommen wurde;

Die tatsächlich erforderliche Kreditaufnahme beträgt 39.400,00 €





Insofern verringert sich noch der Liquiditätsstand.


























Ermittlung des bereinigten Liquiditätsstandes    




Stand am 31.12.2016, siehe oben

-129.770,31 €




abzgl. noch offene wiederkehrende Ausbaubeiträge 
0,00 €




abzgl. offene Kreditaufnahme 2016

39.400,00 €




ergibt bereinigter Liquiditätsstand     -90.370,31 €






















































     






(Jürgen Mai, Ortsbürgermeister)








 
 
Kontakt

Ortsbürgermeister

Jürgen Mai

 

Am Steimelskopf 16

57537 Forst

 

Tel.:   +49 2682 8596

Mobil: +49 170 9379225


E-Mail:

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